随着全球反洗钱和反恐融资的加强，美国金融犯罪执法网络（Financial Crimes Enforcement Network，简称FinCEN）引入了一系列新的合规要求。其中之一就是“实益所有权报告”（Beneficial Ownership Information Report，简称BOI报告），这对于很多公司而言是一个新的合规领域。
什么是实益所有权报告（BOI）？
实益所有权报告要求某些公司向FinCEN提交其实际受益所有者的信息。实益所有者通常是指那些直接或间接拥有公司25%或以上股份，或者在公司中有显著控制权的人。这项报告旨在提高公司透明度，防止金融犯罪和非法活动。
谁需要提交BOI报告？
以下类型的公司通常需要提交BOI报告：
- 新成立的公司：从2024年开始，新成立的公司在成立时就需要提交BOI报告。
- 已有公司：已有公司需要在规定时间内提交其实益所有者的信息。
- 变更公司：如果公司的所有权结构发生变化，导致实益所有者信息变化，公司需在30天内更新BOI报告。
报告需要包含哪些信息？
BOI报告应包括以下关键信息：
- 公司基本信息：公司名称、地址、成立日期等。
- 实益所有者信息：包括姓名、出生日期、住址、身份证明文件（如护照或驾驶执照）等。
控制人信息：如果某些人对公司的运营有直接控制权，无论其持股比例如何，也需提供其信息。
如何提交BOI报告？
BOI报告需通过FinCEN的电子申报系统提交。公司需要确保信息的准确性和及时性，以避免潜在的罚款和法律责任。
曹氏会计事务所能如何帮助您？
BOI报告的申报过程可能会比较复杂且繁琐，但不用担心，曹氏会计事务所可以为您提供专业的帮助和指导。我们的服务包括：
- 评估您的申报义务：确定您的公司是否需要提交BOI报告。
- 准备和提交报告：帮助您收集、整理和提交所需的所有信息。
更新和维护：在实益所有者信息变化时，协助您及时更新报告。
如果您对BOI报告的申报有任何疑问或需要专业协助，请随时联系我们的会计师团队。我们致力于帮助客户满足所有合规要求，确保您的业务在合规的基础上健康发展。
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